主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市政府委托，向会议报告全市2018年上半年预算执行情况，请予审议。
一、上半年财政预算执行情况
（一）全市一般公共预算执行情况。上半年，全市一般公共预算收入完成115.1亿元，增长12.5%，占年度预算的59.3%，快于时间进度9.3个百分点。其中税收收入完成91.8亿元，增长18%，占一般公共预算收入的比重为79.7%，居全省第5位；非税收入完成23.3亿元，下降5%，主要原因是国家继续出台降费政策，降费效果持续显现。在税收收入中，主体税种完成57亿元，增长24.8%，占税收收入的比重为62.1%，居全省第3位。其中国内增值税完成28.8亿元，增长20.2%，占年度预算的57.9%；企业所得税完成13.8亿元，增长36.9%，占年度预算的78.8%；个人所得税完成2.7亿元，增长16.7%，占年度预算的56.4%。
上半年，全市一般公共预算支出完成300.5亿元，增长33.9%，占年度预算的57.6%，快于时间进度7.6个百分点。其中住房保障支出完成22.9亿元，增长185%，占年度预算的64.3%；交通运输支出完成10.1亿元，增长69.6%，占年度预算的67.4%；城乡社区支出完成19.9亿元，增长67.9%，占年度预算的79.7%；医疗卫生与计划生育支出完成54亿元，增长66.7%，占年度预算的60%；农林水支出完成37.6亿元，增长37.8%，占年度预算的59%；社会保障和就业支出完成46.6亿元，增长10.1%，占年度预算的50.3%；教育支出完成51.6亿元，增长6.6%，占年度预算的52.1%。
（二）市级一般公共预算执行情况。上半年，市级一般公共预算收入完成7.7亿元，下降0.3%，占年度预算的51%，快于时间进度1个百分点。其中税收收入完成2.4亿元，增长2.2%；非税收入完成5.3亿元，下降1.4%。其中国内增值税完成7915万元，下降4.6%，占年度预算的57.8%；企业所得税完成3745万元，下降7.3%，占年度预算的70.7%；个人所得税完成1879万元，增长6.6%，占年度预算的57.3%。
上半年，市级一般公共预算支出完成43.4亿元，增长256.8%，占年度预算的64%，快于时间进度14个百分点。其中医疗卫生与计划生育支出完成28亿元，增长2362.9%，占年度预算的91.2%，主要原因是按上级要求全市2018年居民医疗保险26亿元全部在市级列支影响所致；交通运输支出完成4.3亿元，增长331.7%，占年度预算的85.1%，主要原因是财政对国省道和港口建设投入增加较多；社会保障和就业支出完成2.4亿元，增长36.3%，占年度预算的42.6%。
（三）政府性基金预算执行情况。上半年，全市政府性基金收入完成206.5亿元，增长101.6%，占年度预算的88%。其中土地使用出让金收入完成190.7亿元，增长101.3%，占年度预算的88.7%。全市政府性基金支出完成195.8亿元，增长55.8%，占年度预算的78.3%。其中土地使用出让金支出完成184.6亿元，增长58.6%，占年度预算的84.4%。土地出让金收支增幅较高，主要得益于棚户区改造力度加大，土地招拍挂交易增多，土地总价款收入增长较快所致。
上半年，市级政府性基金收入完成40.1亿元，增长829.4%，占年度预算的99.7%。其中土地使用出让金收入完成35.4亿元，增长1173.8%，占年度预算的98.1%。市级政府性基金支出完成26.1亿元，增长310.1%，占年度预算的62.8%。其中土地使用出让金支出完成23.9亿元，增长602.1%，占年度预算的67.8%。
（四）社保基金预算执行情况。上半年，全市社会保险基金收入完成117.6亿元，下降0.3%，占年度预算的58.7%；全市社会保险基金支出完成87.4亿元，下降2.3%，占年度预算的49.1%。
上半年，市级社会保险基金收入完成35.4亿元，增长55.4%，占年度预算的46.1%；市级社会保险基金支出完成14.8亿元，增长40%，占年度预算的22.6%。
（五）国有资本经营预算执行情况。上半年，全市国有资本经营收入完成7万元，属市直收入，较上年同期减收24万元。全市国有资本经营支出完成4万元，属开发区支出，较上年同期增支4万元。
从全市上半年预算执行情况来看，主要有以下特点：
一是财政收入稳步增长。上半年，全市财政收入进度快于时间进度9.3个百分点，运行总体平稳，收入增幅列全省第3位。分县区看，七县四区财政收入都完成了预算进度，增幅超过20%的有巨野（41.1%）、定陶（28.1%）、郓城（27.9%）、东明（24.3%）。分行业看，支撑我市财政收入增长的重点行业主要是建筑业、煤炭开采业、房地产业、化学制品业、石油加工业，实现税收分别增长58.5%、57.5%、30.3%、26.1%、25.5%。
二是税收收入拉动明显。上半年，全市税收收入完成91.8亿元，增长18%，高于非税收入增幅23个百分点，同比增收14亿元，拉动财政收入增长13.7个百分点。其中国内增值税28.8亿元，增长20.2%，主要是工业生产增速回升、服务业持续景气及价格上涨等因素带动；企业所得税13.8亿元，增长36.9%，主要是企业利润增长带动；个人所得税2.7亿元，增长16.7%，主要是城镇居民收入增加及纳税人数增长带动。
三是财政支出结构不断优化。上半年，全市一般公共预算支出进度快于时间进度7.6个百分点，其中民生支出完成239亿元，占一般公共预算支出的比重为79.5%，比上年同期提高1个百分点，增支62.8亿元。从支出数据看，我市财政支出的公共性、普惠性不断提高，加大了对三大攻坚战的支持力度，更多向创新驱动、“三农”、民生等领域倾斜。
各位委员，全市上半年财政预算执行情况总体较好，但仍面临巨大困难和压力：一是从税源结构看，新兴产业、高端产业带动作用小，对高耗能等传统行业依赖性较大；二是国家继续实行减税降费政策，财政增收困难将在下半年集中体现；三是新的增支政策陆续出台实施，增支规模已远超当年新增财力；四是国家融资政策不断趋紧，项目资金缺口较大等等。
二、上半年主要工作
今年以来，面对错综复杂的财政经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，各级财政部门在市委坚强领导下，紧紧围绕财政中心工作，坚定信念，创新机制，充分发挥职能作用，最大限度增强财政资金聚集能力、最大限度防范财政资金风险、最大限度发挥财政资金使用效益，各项工作取得显著成效。
（一）收入质量更加优化。面对营改增翘尾、降费力度加大、环保督查力度加大等不利因素，全市财政系统强化责任担当，想方设法抓征管、促增收、提质量。强化收支调度，加强收入日调度制度和财政收支通报制度，确保完成全年收支任务。健全税收保障机制，建立税收保障平台，通过平台报送数据100多万条，增加地方财政收入2.4亿元。每季度对全市纳税前500名企业进行考核公布，激发县区围绕财源抓收入的积极性。今年上半年，全市税收占比和主体税种占比分别比去年同期提高3.7个百分点和3.4个百分点，财政收入质量进一步提高。
（二）控流节支更加有效。坚持勤俭节约，控流节支。一是严格控制部门预算支出，将2018年部门预算由66.1亿元核减到40亿元，核减率39.5%。二是严格控制“三公经费”支出，市级财政安排“三公”经费预算5114.5万元，同比下降6.3%。三是严格控制政府投资性支出，上半年，市级评审政府性投资项目34个，评审资金15.8亿元，审减2.7亿元，综合审减率17.3%。
（三）支持新旧动能转换更加积极。深化供给侧结构性改革和实施新旧动能转换，增强运用财政杠杆支持和引导发展的能力。一是设立新旧动能转换基金。研究设立一期规模30亿元的菏泽市新旧动能转换引导基金，拟定新旧动能转换基金管理办法，通过财银企联动、政银保合作等方式，吸引更多金融资本和社会资本投入我市。二是规范PPP项目。上半年，全市经财政部综合信息平台审核通过发布的PPP项目152个，居全省第一位；投资额1417.9亿元，居全省第二位。入选第四批国家级示范PPP项目11个，占全省的29%，居全国地级市首位。2018年5月，我市PPP工作受到国务院表彰，是全省唯一获此荣誉的地级市。三是争取棚改融资。严格规范操作，做好上年度棚改融资发放工作，全市2017年棚改贷款共计授信278.1亿元，已发放142.3亿元。争取棚户区改造专项资金12.9亿元，棚改专项债券62.9亿元。四是创新公共资金投放方式。起草《关于利用公共资金存款鼓励商业银行支持实体经济发展的通知》，充分发挥公共资金在支持我市经济发展中的杠杆和导向作用，缓解企业资金压力。
（四）民生保障更加有力。脱贫攻坚方面，累计争取上级专项扶贫资金15.2亿元，市级筹集资金1.8亿元，整合涉农资金27.6亿元，全力支持打赢脱贫攻坚战。争取上级资金11. 8亿元，专项债券8.7亿元支持黄河滩区迁建。生态环保方面，争取7904万元支持重点流域水污染防治，下达环境空气质量和水质量生态补偿资金788.8万元，着力支持打好污染防治攻坚战。教育方面，筹集“全面改薄”资金1.4亿元，用于改善城乡办学条件。争取专项资金9352万元和4.5亿元专项债券，用于解决大班额问题。城市建设方面，筹集资金4.7亿元，支持城区部分断头路建设及老城区破损道路维修。筹集资金7320.8万元，确保城市环卫保洁、绿化养护、路灯照明等城市维护运行。三农方面，筹集资金8500多万元支持农业供给侧改革和一二三产业融合发展。争取一事一议财政奖补资金1.6亿元，村级组织运转经费省级奖补资金1.7亿元，高标准农田建设1.1亿元，农村改厕资金1亿元，美丽乡村建设奖补资金6570万元，支持改善农村生产生活条件。
（五）财税改革更加深化。深化预算管理改革。加快预算执行进度，健全约谈通报制度，对财政收支进度后3名的县区进行约谈通报。主动公开全市及市级政府预算、市级财政汇总“三公”经费预算，接受社会各界监督。深化国库管理改革。将一般公共预算资金、政府性基金、财政专户资金和代管资金全部纳入国库集中支付范围，财政支付业务进一步规范。深化公共资源市场化配置改革。编制2018年市级公共资源市场化配置（政府采购）预算。上半年，市级共实现公共资源市场化配置额134亿元，增收节支6.9亿元。
（六）资金争取成效更加显著。上半年，我市共争取上级资金282.59亿元。其中，争取上级转移支付资金184.16亿元，同比增长16.8%。争取政府债券额度98.43亿元，其中新增政府债券83.68亿元，比去年增加23.78亿元，增长39.7%，总量居全省第2位。
三、下半年重点工作及措施
下半年，全市财政系统将认真贯彻市委决策部署，用足用活积极财政政策，充分发挥财政职能作用，确保完成年度目标任务。
（一）狠抓增收节支。收入方面，大力支持税收征管体制改革，完善税收保障机制，采取先行试点、分步实施的办法，探索推进电子税控系统，用高科技手段积极打造菏泽税收征管新模式。组织开展纳税检查活动，严厉打击偷逃骗税行为，堵塞跑冒滴漏。推进非税收入征管电子信息化，坚持“以票管费”，确保应收尽收。支出方面，严格执行支出进度通报、约谈等制度，加快支出预算执行进度。加大各类项目资金之间的统筹和行政事业资产盘活力度，增强政府调控能力。硬化预算约束，严格控制调整事项。牢固树立过“紧日子”思想，从严控制“三公”经费、临时预算和政府投资项目支出，节约资金用于促发展、保民生。
（二）狠抓支持发展。充分发挥市新旧动能转化引导基金作用，积极对接浙商集团、鲁民投等社会资本方，加快设立各项母基金和子基金，联合相关部门做好项目推介、优选和审核工作。积极争取省级新旧动能母基金提高对我市投资比例，充分发挥基金在推动产业升级、实施供给侧改革和新旧动能转换中的重要作用，支持实体经济发展。管好用好棚改贷款融资，确保棚改融资尽早发挥效益。坚持以创新为第一动力，支持开发区、高新区科技孵化器建设。
（三）狠抓民生保障。突出抓重点、补短板、强弱项，着力解决发展不平衡的问题，切实增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。支持打好防范重大风险攻坚战。积极筹措资金，着力防范群体性事件和金融风险，大力支持安全生产和“平安菏泽”建设，全力维护政治社会和谐稳定。支持打好精准扶贫攻坚战。持续加大脱贫攻坚投入，确保按期完成脱贫攻坚任务。多方筹集资金，支持黄河滩区迁建，帮助14万滩区群众早日安居脱贫。强化财政扶贫资金监管，实施扶贫资金绩效管理。支持打好污染防治攻坚战。落实环保攻坚要求，推进秋冬季大气污染防控、冬季清洁取暖等工作开展。落实河长制，支持万福河等重点流域水污染防治，提升生活垃圾和污水处置能力。支持土壤污染管控和修复，推动农村环境综合整治。加大乡村振兴投入。支持发展多种形式适度规模经营，培育新型农业经营主体，培养现代农业新农人，培植壮大农业“新六产”。支持美丽乡村建设，开展田园综合体建设，改善农村生活条件，培育农村发展新动能。
（四）狠抓风险防控。严格落实政府债务限额管理、预算管理等制度，健全风险预警、风险防控、应急处置、考核问责等长效机制，牢牢守住不发生区域性风险的底线。全面清理整改政府为民营企业担保出借资金行为，严格规范PPP、政府投资基金、政府购买服务等市场化合作行为，对建设政府公益性和准公益性项目必须进行财政可承受能力论证。加强政府投资项目资金管理，落实好财政评审、招标采购、竣工决算、绩效评价等制度，把政府每一分钱都花在刀刃上。
（五）狠抓资金争取。密切关注国家宏观政策和产业政策新导向；密切关注环境保护税、水资源税、消费税等税制改革新动向；密切关注新旧动能转换工程“10+2”重大项目新进展；密切关注上级脱贫攻坚、滩区迁建新部署；密切关注上级支持菏泽发展新政策；潜心研究、精准把握关键条款，最大限度对接、承接、挖潜政策的含金量，最大限度争取基金、资金支持。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，做好下半年的财政工作艰巨而繁重，我们将在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督下，紧盯目标、狠抓落实，强化作风、压实责任，扎扎实实做好每项财政工作，为我市决胜全面小康、实现后来居上的宏伟目标而努力奋斗！
主要名词解释 1、一般公共预算收入：即往年所指的“地方财政收入”或 “一般预算收入”。按照新预算法要求，自2015年1月1日起统一改为“一般公共预算收入”。
2、政府性基金收入：是指经国务院或财政部批准，各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理、具有特定用途的财政资金。
3、国有资本经营预算：是指以国家所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算。
4、社会保险基金预算：是指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项基金收支的年度计划，包括企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险、职工基本医疗保险、居民基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等八个险种。
5、政府和社会资本合作（PPP）：是指政府采取竞争性方式择优选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确责权利关系，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付相应对价，保证社会资本获得合理权益。
6、“10+2”重大项目： “10”包括：(1)建设国家级高端石化基地;(2)钢铁、电解铝去产能和减煤减排;(3)建设国家医养结合示范省;(4)建设服装设计品牌和建筑设计国家平台;(5)建设潍坊国家农业对外开放发展综合试验区;(6)壮大发展海洋经济;(7)规划建设济南新旧动能转换先行区;(8)黄河滩区脱贫与迁建民生工程;(9)高铁重大项目建设;(10)渤海海峡跨海通道项目。“2”：包括两项大的系统性工程，一是深化“放管服”改革;二是改善民生。 |